Zarząd ENERGY ENVIRONMENT SOLUTIONS S.A. przekazuje w załączeniu korektę raportu kwartalnego za II kw. 2017 r.
Korekta dotyczy zmiany następujących pozycji w raporcie za II kwartał 2017 roku:
Pkt. 2 – Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe jednostkowe (str. 4-10):
- Aktywa trwałe/ inwestycje długoterminowe – różnica wynika z braku zaksięgowanej umowy sprzedaży udziałów Eco Environ i Sylyx (200 tys. zł).
- Aktywa obrotowe/ należności krótkoterminowe/ należności od pozostałych jednostek – wzrost należności od pozostałych jednostek wynika z powstania należności z tytułu sprzedanych udziałów, oraz doksiegowaniem odsetek od pożyczek.
- Aktywa obrotowe/ inwestycje krótkoterminowe/ krótkoterminowe aktywa finansowe – różnica powstała na skutek zmiany salda kasy z poprzedniego roku obrotowego (tj. 31.12.2016), oraz doksięgowaniem raportu kasowego za 03/2017.
- Pasywa/ rezerwa na zobowiązania/ rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego – wzrost rezerwy wynika z doksięgowanych odsetek od pożyczek, które na dzień 30.06.2017 nie były zapłacone i zwiększyły poziom podatku odroczonego.
- Pasywa/ zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek – zmniejszenie zobowiązań jest wynikiem doksiegowania raportu kasowego, w którym znajdowały się zapłaty za faktury klientów Spółki.
- Pasywa/ rozliczenia międzyokresowe – zmniejszenie poziomu rozliczeń międzyokresowych jest powiązane z zakupem udziałów spółki Eco Environ, kwota 50 tys. zł stanowiła zaliczkę na zakup tych udziałów.
Po zaksięgowaniu umowy sprzedaży udziałów zaliczka została przeksięgowana (zaliczona) na poczet tej umowy.
- Rachunek przepływów pieniężnych/ korekty razem – różnica powstała na skutek zmiany salda kasy z poprzedniego roku obrotowego (tj. 31.12.2016), oraz doksięgowaniem raportu kasowego za 03/2017, które uwzględniały zapłatę zobowiązań. Zmniejszenie wartości w tej pozycji ma wpływ na inne pozycje rachunku przepływów pieniężnych, czyli:
- przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej,
- przepływy pieniężne netto,
- bilansową zmianę stanu środków pieniężnych,
- środki pieniężne na koniec okresu.
Pkt. 3 – Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe skonsolidowane (str. 11-17):
- Aktywa trwałe/ inne inwestycje długoterminowe – różnica wynika z braku zaksięgowanej umowy sprzedaży udziałów Eco Environ i Sylyx (200 tys. zł).
- Aktywa obrotowe/ inwestycje krótkoterminowe/ krótkoterminowe aktywa finansowe należności krótkoterminowe – różnica powstała na skutek zmiany salda kasy z poprzedniego roku obrotowego (tj. 31.12.2016), oraz doksięgowaniem raportu kasowego za 03/2017. Należności krótkoterminowe powiększyły się o 150 tys. zł wobec kupującego udziały w spółce Sylyx Buisness Consulting Sp. z o.o.
- Pasywa/ zobowiązania i rezerwy na zobowiązania/ rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego – wzrost rezerwy wynika z doksięgowanych odsetek od pożyczek, które na dzień 31.03.2017 nie były zapłacone i zwiększyły poziom podatku odroczonego.
- Pasywa/ zobowiązania długoterminowe wobec jednostek powiązanych – zmiana wynika z doksięgowaniem odsetek od pożyczek.
- Pasywa/ zobowiązania krótkoterminowe/ rozliczenia międzyokresowe – zmniejszenie poziomu rozliczeń międzyokresowych jest powiązane z zakupem udziałów spółki Eco Environ, kwota 50 tys. zł stanowiła zaliczkę na zakup tych udziałów. Po zaksięgowaniu umowy sprzedaży udziałów zaliczka została przeksięgowana (zaliczona) na poczet tej umowy.
- Rachunek przepływów pieniężnych/ korekty razem – różnica powstała na skutek zmiany salda kasy z poprzedniego roku obrotowego (tj. 31.12.2016), oraz doksięgowaniem raportu kasowego za 03/2017, które uwzględniały zapłatę zobowiązań. Zmniejszenie wartości w tej pozycji ma wpływ na inne pozycje rachunku przepływów pieniężnych, czyli:
- przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej,
- przepływy pieniężne netto,
- bilansową zmianę stanu środków pieniężnych,
- środki pieniężne na koniec okresu.
Korekta dotyczy również pkt 5 w zakresie aktualizacji komentarza, który w sposób nieprecyzyjny opisywał działalność Emitenta w II kw. 2017 r. Pozostałe zmiany dotyczą stanu zatrudnienia w spółkach zależnych, uzupełnienia metod konsolidacji spółek zależnych i powodu niekonsolidowania spółki zależnej Wasteco Sp. z o.o.
W załączeniu poprawiony raport za II kw. 2017 r.